Et stort skattesmæk kan lure for mange danskere, der er grebet af aktiefeber, advarer Nykredits privatøkonom Jeanette Kølbek.
Det skyldes en cocktail af en populær investeringstype og en uopdateret forskudsopgørelse. Her guider hun til, hvordan man undgår en ubehagelig restskat, når årsopgørelsen lander om cirka 4 måneder.
De danske privatinvestorer har i høj grad kastet sig over udenlandske ETF'er, men ifølge privatøkonomen overser mange en vigtig detalje, og det er skatten.
»En central forskel mellem ETF’er og traditionelle danske investeringsfonde er måden, de beskattes på,« forklarer Jeanette Kølbek.
En ETF, eller Exchange Traded Fund, er en populær investeringsform, der fungerer som en kurv af forskellige værdipapirer som aktier eller obligationer, og ifølge tal fra Nationalbanken, har danske privatinvestorer siden starten af 2024 investeret omkring 11,6 mia. i netop ETF'er.
ETF'er handles på børsen som en aktie og giver dermed investorer en nem måde at opnå bred diversificering til ofte lave omkostninger.
Læs også: Boligmarkedet koger: Vild rekord sat i oktober
Dog beskattes ETF'er ikke som aktier, hvor man først betaler skat, når man har solgt.
I stedet er ETF'er typisk lagerbeskattet. Det betyder, at man én gang om året beskattes - og det er altså uanset, om man har solgt eller ej.
»Mange private investorer er ikke opmærksomme på denne forskel og risikerer derfor at få en restskat, hvis forskudsopgørelsen ikke justeres,« siger Jeanette Kølbek, der har strikket et eksempel sammen:
I foråret i år landede årsopgørelsen for 2024. I 2024 var en ETF, der følger S&P 500-indekset steget omkring 32 pct. i danske kr.
Havde man investeret 100.000 kr. i ETF'en, ville man stå med en samlet værdi på 132.000 kr. året efter. Med andre ord havde man fået en værdistigning på 32.000 kr. i 2024.
Læs også: C25 knuser kæmpe indeks
ETF'en bliver beskattet som aktieindkomst, hvis den står på Skats positivliste. I det tilfælde betaler man 27 pct. skat af alt afkast under 67.500 kr., mens afkast over det beløb beskattes med 42 pct.
I det her tilfælde betyder det, at man vil stå med en skatteregning på 8.640 kr. ved en skattegrænse på 27 pct.
Beskattes man i stedet med den højere sats, 42 pct., vil man stå med en regning til skat på 13.440 kr.
Vil man ikke risikere den slags sure overraskelser, når ens skatteår gøres op hos Skat, handler det om at forskudsregistrere sit forventede afkast på sine ETF'er, lyder det fra Jeanette Kølbek.
»Selvom det naturligvis er svært at forudsige næste års kursudvikling, kan forskudsopgørelsen løbende justeres,« siger hun og tilføjer:
»Derfor kan det være en god idé at genbesøge og opdatere forskudsopgørelsen i løbet af 2026, når man har et bedre billede af, hvordan markederne udvikler sig.«
Artiklen er oprindeligt udgivet af Euroinvestor.
Læs også: Grønne markeder i sigte: Her er torsdagens finansielle overblik